Allons-y gaiement !
J’ai eu envie d’éplucher le dernier rapport d’activité de la Direction Générale des Finances Publiques car il nous livre des informations (*étonnantes*) intéressantes.
Le Faviez-vous ? Moins d’un Français sur 2 est redevable de l’impôt sur le revenu : 43,9% pour être exacte. Le “Reste du Monde” représente 46% de non-imposables et 9,7% bénéficient d’un remboursement du fisc grâce aux crédits d’impôt. C’est dingue quand même. Un système charitable dans la répartition des richesses. Comment pouvons-nous nous en plaindre…
D’autant plus que cette année, nous savourons le plaisir d’une taxe d’habitation supprimée et la réforme du prélèvement à la source nous a permis de lisser la charge de notre imposition au fil des mois.
Alors, je suis curieuse : quel rapport entretenez-vous avec votre impôt ? Avez-vous le sentiment d’en payez trop ? ou pas assez ?
Mmmh, j’ai ma petite idée.
Et j’ai quelques pistes d’optimisation fiscale à vous souffler. C’est l’occasion de vous faire un topo sur les dispositifs d’allégement et/ou de réduction d’impôt à mettre en place avant la fin de l’année !
Buvez un bon café chaud et accordez-vous quelques minutes pour lire tous mes conseils.
Bonne lecture ! ❤️
Vous êtes sous pression
Encore quelques chiffres (surprenants) que j’aimerais vous partager :
62% des français pensent payer trop d’impôts.
Parmi eux, 70% paient plus de 3.000€ par an.
Levez la main si vous vous sentez concernés ?
Ah tu vois Xav’ j’t’ai dit la semaine dernière qu’on en payait trop !
Et pourtant 52% des français n’ont jamais profité des dispositifs fiscaux pour payer moins d’impôts alors qu’ils peuvent en bénéficier.
Et bah alors ? on profite pas des cadeaux du fisc ?
Le problème c’est que là encore, plus de la majorité des sondés ne comprend pas ou ne connaît pas les dispositifs d’épargne ou d’investissement défiscalisants. Je réalise donc que ce n’est pas de la mauvaise volonté de votre part.
Et pour finir (et là, ça me déplait) : 65% des interrogés ne comptent pas ou hésitent à faire appel à un Conseiller en Gestion de Patrimoine dans les 12 mois à venir.
Je ne peux pas vous dire que je ne vais pas prêcher pour ma paroisse, mais vous l’avez compris, l’environnement fiscal et patrimonial est complexe. Sauf à ce que vous en ayez une passion secrète, je doute que la fiscalité soit vraiment un plaisir. Pourquoi ne pas vous faire accompagner donc ?
Pourquoi, pour qui, combien ?
Bon du coup, nous nous retrouvons à moins de 90 jours avant la nouvelle année, alors il faut agir pour réduire votre imposition !
En attendant de vous jeter dans le bain pour déléguer la gestion de votre patrimoine (hé coucou je suis là 👋), voici quelques pistes d’optimisation fiscale que vous pourriez envisager, notamment grâce à vos enfants… mais pas que !
NDLR : si vous n’avez pas d’enfants, passez directement à la stratégie 4️⃣
Avant toute chose, il est évident que pour obtenir une déduction ou une réduction fiscale, cela implique que vous investissiez de l’épargne, d’une quelconque manière, et que vous disposiez de liquidités pour le faire.
Il paraît que l’argent dort massivement sur les comptes de dépôts et les livrets des Français… Faites de l’investissement productif !
1️⃣ Sortez votre enfant du foyer fiscal
Sur le plan fiscal, il n’est pas toujours avantageux de conserver la demi-part que représente votre enfant au sein du foyer. En fait, ça se calcule :
👉 1ère stratégie : rattachez votre enfant majeur célibataire jusqu'à ses 21 ans ou 25 ans s'il est étudiant, qu'il soit chez vous ou non, et vous pourrez bénéficier d'une demi part pour le calcul de votre impôt. Seulement, l’économie d’impôt réalisée en déclarant une 1/2 part supplémentaire ne peut excéder 1.570€ pour le barème 2021. En gros, votre enfant ne peut pas vous faire “économiser” plus de 1.570€ d’impôt grâce à la 1/2 part qu’il représente.
👉 2nde stratégie : déduisez l'aide financière attribuée à votre enfant non rattaché, dans l'hypothèse où il n'est pas en mesure de subvenir entièrement à ses besoins (plafond maximum 5.969€). Dans ce cas, il doit déclarer cette somme comme un revenu. Et comme elle se situe bien en-dessous du seuil au-delà duquel une personne célibataire est imposable (10.084€ pour le barème 2021), il ne doit aucun impôt sur cette somme.
S'il vit chez vous, vous pourrez quand même déduire un forfait de 3.542€ pour les frais de logement et nourriture. Et 2.417€ pour d'autres dépenses justifiées ; Intéressant si votre enfant travaille à temps partiel ou effectue des remplacements l’été pour un revenu d’appoint.
POINT DE VIGILANCE : Attention, le calcul fonctionne lorsque votre bambin représente une demi part fiscale. Mais à partir du 3e enfant, le détachement d’un seul enfant vous fait perdre une part entière… Dans cette situation, maintenir le rattachement est souvent plus avantageux sur le plan strictement fiscal.
2️⃣ Inscrivez les frais de garde d'enfant
Si vous faites garder votre enfant de moins de 6 ans chez une assistante maternelle agréée, dans une crèche, garderie ou un centre de loisirs... vous avez droit à un crédit d'impôt égal à la moitié de vos dépenses (dans la limite annuelle de 2.300€ par enfant et 1.150€ pour les enfants en garde alternée).
Vous aurez aussi droit à un crédit d'impôt cumulable si vous faites garder vos enfants chez vous (quel que soit leur âge) au titre de l'emploi d'un salarié à domicile ; Soulagez-vous de toute cette pression ✌️
3️⃣ Déclarez vos enfants scolarisés dans le secondaire ou le supérieur
Vous pourrez bénéficier d'un crédit d'impôt de 61€ pour un collégien, 153€ pour un lycéen et 183€ pour un étudiant dans le supérieur. Toujours ça de pris !
4️⃣ Ouvrez un Plan Epargne Retraite
Le montant investi dans un PER sera déduit de votre revenu imposable. L’effet est d’autant plus fort que votre tranche d’imposition est élevée, comme on l’a vu la semaine dernière. Donc pas forcément conseillé pour les personnes faiblement imposées.
Les cas potentiellement concernés :
⏺ Si vous êtes imposés à une TMI supérieure à 30% et que vous vous
préoccupez de votre retraite of course !
⏺ Ou si vous voulez un support plus performant que votre Plan
Epargne Logement démodé et que vous avez un projet d’acquisition
de votre Résidence Principale dans les prochaines années
(cas de déblocage anticipé) ;
⏺ Ou si vous souhaitez gratifier Bambino, en lui constituant un apport
pour l’achat de son futur appartement…
cf. La news - Le PER Noël existe
Alors utilisez le PER pour réduire l’addition : dans la limite de 10% de vos revenus professionnels, vous pourrez déduire les sommes versés sur le plan de votre revenu imposable. Fatalement, votre impôt final en sera minimisé.
5️⃣ Investissez dans des PME engagées non cotées
Bonne nouvelle ! La loi de finances pour 2021 a reconduit le taux majoré de 25% de réduction d’impôt pour les versements effectués jusqu'au 31 décembre, au titre des investissements réalisés dans une PME non cotée en direct, dans des foncières solidaires ou des ESUS (Entreprise solidaire d’utilité sociale).
Et ça les amis, ça a du sens !
Le sens de l’histoire.
L’investissement à Impact dans toute sa splendeur.
Le Graal de l’Investissement Responsable.
Et dans le grand dédale de l’investissement non coté (appelé aussi “Capital Investissement” ou “Capital Risque”), ne vous éparpillez pas. Une seule référence : LITA.CO
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LES PROJETS EN COURS
Immobilier durable : Le mouvement Solidarités Nouvelles pour le Logement pour lutter contre le mal-logement en France et contribution à l’amélioration de la performance énergétique des logements
➡️ Clôture le 15 Octobre 2021
➡️ 3.238 personnes logées à 1 an après la levée de fonds
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Economie circulaire : Les Alchimistes Occiterra est une entreprise ESUS proposant une solution de transformation des biodéchets en compost riche.
➡️ Clôture le 21 Octobre 2021
➡️ 1.200 tonnes de déchets organiques collectés à 1 an après la levée de fonds
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Start-up for Good : La Ferme Intégrale propose de déployer à grande échelle un système de production agroalimentaire vertueux : l’aquaponie.
➡️ Clôture le 31 Octobre 2021
➡️ 90% d’économie d’eau douce en comparaison avec une pisciculture ouverte à 1 an après la levée de fonds
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Lita fait partie des partenaires engagés que j’affectionne, car nous parlons le même langage et nous partageons des convictions communes au service de l’Intérêt Général, du Bien Commun et de la Transition Ecologique et Sociale.
A ce titre, Xavier, expert en investissement responsable chez Lita, vous propose son aide dans le choix des projets auxquels vous seriez sensibles et dans le montant à investir selon votre situation. Il a pour mission de prendre soin de mes clients. Contactez-le de ma part en utilisant mon code parrain {MC 879167344} : xavier.wu@lita.co
Notez que cette stratégie est soumise au plafonnement global des niches fiscales de 10.000€ (reportable pendant 4 années consécutives). Les versements ouvrant droit à la réduction d'impôt sont retenus dans la limite annuelle de 50.000€ pour un contribuable célibataire, veuf ou divorcé et de 100.000€ pour les contribuables soumis à une imposition commune.
EXPÉRIENCE DE PENSÉE
Un contribuable célibataire effectue, le 1er septembre 2021, une souscription (libérée immédiatement) au capital d’une PME à hauteur de 50.000€. Cette opération lui génère une réduction d’impôt au taux de 25% : soit 12.500€ dont obligatoirement 10.000€ pour 2021 et 2.500€ pour 2022.
6️⃣ Faites des dons
Voici une autre méthode accessible à tous, et elle a un effet très puissant - à la fois dans votre intentionnalité, votre impact et sur votre impôt. Elle consiste à exprimer votre pleine générosité.
Bénéficiez d'une réduction d'impôt de 66% des sommes versées au profit d’associations et de fondations.
7️⃣ La rénovation énergétique immobilière
La pression monte pour les “passoires thermiques”. Tous les logements devront à compter de 2025 afficher un niveau de performance minimal (mesuré par le diagnostic de performance énergétique - DPE). Cela tient compte notamment de la consommation d’énergie primaire mais aussi du niveau d’émission de gaz à effet de serre.
Voilà un investissement qui créera forcément de la valeur pour votre foncier et qui vous ouvrira des perspectives d’économies fiscales !
8️⃣ Les aides à domicile
En améliorant votre quotidien, vous réaliserez aussi de belles économies d'impôts. Employer une personne à domicile, c'est la manière la plus simple et efficace d'alléger votre impôt, en déléguant les tâches d’entretien du foyer par exemple. Et tout le monde sera content !
Le crédit d'impôt est égal à la moitié des dépenses dans la limite annuelle de 6.000€ pour un célibataire ou un couple sans enfant (6.750€ par membre avec un enfant et 7.500€ par membre avec 2 enfants).
Il couvre les services suivants : la garde d'enfant à domicile, l'assistance aux personnes âgées ou handicapées, les cours de soutien scolaire, les cours particuliers pour adulte (musique, langue...), les petits travaux de bricolage ou de jardinage, l'assistance informatique...
Pensez-y et faites-vous du bien ! #selfcare
🔮 On ne manque pas d’imagination
Vous le constatez, les idées ne manquent pas. Et il est encore temps d'agir (mais rapidement, avant la fin de l'année) pour réduire votre impôt sur les revenus de l'année en cours.
Il existe d'autres leviers de défiscalisations que je ne mentionne pas volontairement, comme l’investissement en PINEL, le dispositif Censi-Bouvard, les SCPI fiscales, les FIP/FCPI, le FIP Corse ou le FIP Outre-mer, l’investissement en Girardin, les SOFICA…
Vous voulez mon avis ?
Je préfère être un guide dans l'investissement performant en répondant à vos objectifs patrimoniaux de rentabilité, de capitalisation, d’investissement responsable ou de retraite, plutôt qu'un guide de défiscalisation. A mon sens, il vaut mieux optimiser votre patrimoine et vos investissements pour gagner en valeur et en impact qu'en réduction. C'est ça mon analyse.
Avant de vouloir déduire ou réduire, demandez-vous :
⏺ Quelle est votre tranche marginale d'imposition ?
⏺ Souhaitez-vous “défiscaliser” de manière ponctuelle ou récurrente ?
⏺ Quelles sont les liquidités que vous pouvez mobiliser pour l’occasion ?
L’avantage fiscal ne sera pas immédiat.
Vous devrez d’abord patienter jusqu’en Mai 2022 lors de votre déclaration puis en Septembre, lorsque l’administration fiscale vous présentera l’addition.
La bonne nouvelle, c’est que tous ces objectifs ne sont pas exclusifs les uns des autres et qu’il est possible de cumuler les méthodes (dans les limites des plafonds en vigueur).
🛎 Et sinon… ça pourrait aussi vous intéresser
Les clôtures de bilan pour les entreprises se profilent à l’horizon également et en tant qu’indépendant ou chef d’entreprise, vous êtes nombreux à vous interroger sur la manière d’optimiser vos rémunérations de dirigeant :
Versement de salaires
Distribution de dividendes
Placement de votre trésorerie d’entreprise
Développement de votre patrimoine privé
Détention de l’immobilier professionnel
Le (bon) choix de la forme juridique pour exercer votre activité
La protection sociale et la préparation de votre retraite…
Là encore, les pistes sont nombreuses pour appréhender les incidences fiscales et patrimoniales. Je réalise des audits fiscaux avec des projections financières et des préconisations de stratégies. N’hésitez pas à me solliciter !
Vous vous mettrez moins la pression.
🔆 L’activité du wknd
Rien à voir : Samedi, je serai à la Fondation Good Planet pour la projection en avant-première du film ANIMAL, le nouveau film événement de Cyril Dion.
La projection de 15h30 sera suivie d’une rencontre avec Vipulan Puvaneswaran ( protagoniste du film) et Walter Bouvais (co-scénariste du film). Samedi 9 octobre à 12h30 et 15h30.
🎈 QUOTE OF THE DAY
“ Les excuses n’ont jamais fabriqué l’argent ” - Je ne sais plus qui l’a dit, mais c’est bien vrai !